凤凰光学股份有限公司2013年第三季度报告

　　2013年第三季度报告

　　一、重要提示

　　1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

　　1.3

　　公司负责人姓名

　　罗小勇

　　主管会计工作负责人姓名

　　汪继元

　　会计机构负责人(会计主管人员)姓名

　　彭丽

　　公司负责人罗小勇、主管会计工作负责人汪继元及会计机构负责人(会计主管人员)彭丽保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

　　1.4 公司第三季度报告中的财务报表未经审计。

　　二、公司主要财务数据和股东变化

　　2.1 主要财务数据

　　单位:元币种:人民币

　　本报告期末

　　上年度末

　　本报告期末比上年度末增减(%)

　　总资产

　　951,744,243.01

　　1,010,642,809.86

　　-5.83

　　归属于上市公司股东的净资产

　　600,024,392.26

　　621,398,197.73

　　-3.44

　　年初至报告期末

　　(1-9月)

　　上年初至上年报告期末

　　(1-9月)

　　比上年同期增减(%)

　　经营活动产生的现金流量净额

　　-11,235,009.01

　　71,284,676.54

　　-115.76

　　年初至报告期末

　　(1-9月)

　　上年初至上年报告期末

　　(1-9月)

　　比上年同期增减(%)

　　营业收入

　　497,240,111.48

　　1,103,903,933.72

　　-54.96

　　归属于上市公司股东的净利润

　　-21,373,805.47

　　1,119,460.34

　　-2,009.30

　　归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润

　　-21,747,666.76

　　-101,876.08

　　-21,247.18

　　加权平均净资产收益率(%)

　　-3.50

　　0.18

　　减少3.68个百分点

　　基本每股收益(元/股)

　　-0.0900

　　0.0047

　　-2,014.89

　　稀释每股收益(元/股)

　　-0.0900

　　0.0047

　　-2,014.89

　　扣除非经常性损益项目和金额：

　　单位：元币种:人民币

　　项目

　　本期金额

　　(7-9月)

　　年初至报告期末金额

　　(1-9月)

　　非流动资产处置损益

　　-335,439.27

　　-477,276.18

　　计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

　　278,760.00

　　374,962.50

　　除上述各项之外的其他营业外收入和支出

　　4,799.75

　　86,170.33

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目

　　-88,000.00

　　393,157.15

　　所得税影响额

　　15,350.90

　　3,285.22

　　少数股东权益影响额(税后)

　　-17,467.21

　　-6,437.73

　　合计

　　-141,995.83

　　373,861.29

　　2.2 截至报告期末的股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东的持股情况表

　　单位：股

　　股东总数

　　28,658

　　前十名股东持股情况

　　股东名称

　　股东性质

　　持股比例(%)

　　持股总数

　　持有有限售条件股份数量

　　质押或冻结的股份数量

　　凤凰光学控股有限公司

　　国有法人

　　39.46

　　93,712,694

　　质押40,500,000

　　佘卫东

　　未知

　　0.63

　　1,500,000

　　未知

　　周真斌

　　未知

　　0.58

　　1,377,580

　　未知

　　庞海波

　　未知

　　0.45

　　1,062,000

　　未知

　　李顺兵

　　未知

　　0.40

　　950,000

　　未知

　　胡云姣

　　未知

　　0.39

　　933,628

　　未知

　　陈立峰

　　未知

　　0.39

　　918,818

　　未知

　　庞林保

　　未知

　　0.38

　　900,000

　　未知

　　叶文华

　　未知

　　0.34

　　814,531

　　未知

　　田泽华

　　未知

　　0.32

　　750,000

　　未知

　　前十名无限售条件流通股股东持股情况

　　股东名称(全称)

　　期末持有无限售条件流通股的数量

　　股份种类及数量

　　凤凰光学控股有限公司

　　93,712,694

　　人民币普通股93,712,694

　　佘卫东

　　1,500,000

　　人民币普通股1,500,000

　　周真斌

　　1,377,580

　　人民币普通股1,377,580

　　庞海波

　　1,062,000

　　人民币普通股1,062,000

　　李顺兵

　　950,000

　　人民币普通股950,000

　　胡云姣

　　933,628

　　人民币普通股933,628

　　陈立峰

　　918,818

　　人民币普通股918,818

　　庞林保

　　900,000

　　人民币普通股900,000

　　叶文华

　　814,531

　　人民币普通股814,531

　　田泽华

　　750,000

　　人民币普通股750,000

　　上述股东关联关系或一致行动的说明

　　公司控股股东与社会流通股股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

　　公司前10名股东中的第2至10位为社会流通股股东，本公司未知其之间是否存在关联关系，也未知其之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

　　三、重要事项

　　3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

　　√适用不适用

　　1、资产负债表项目同比发生重大变动情况及原因分析(单位：人民币元)

　　资产项目名称

　　2013年9月30日

　　2012年12月31日

　　同比变化情况

　　变动金额

　　增减%

　　应收票据

　　1,793,553.63

　　265,832.89

　　1,527,720.74

　　574.69%

　　预付款项

　　11,632,311.42

　　4,434,838.97

　　7,197,472.45

　　162.29%

　　其他流动资产

　　379,657.93

　　3,519,020.64

　　-3,139,362.71

　　-89.21%

　　在建工程

　　89,000,535.62

　　59,844,215.12

　　29,156,320.50

　　48.72%

　　长期待摊费用

　　632,342.58

　　299,113.30

　　333,229.28

　　111.41%

　　短期借款

　　0.00

　　10,000,000.00

　　-10,000,000.00

　　-100.00%

　　应付票据

　　2,000,000.00

　　4,238,589.09

　　-2,238,589.09

　　-52.81%

　　预收款项

　　3,598,690.05

　　2,132,815.33

　　1,465,874.72

　　68.73%

　　应交税费

　　-296,711.57

　　2,133,107.30

　　-2,429,818.87

　　-113.91%

　　一年内到期的非流动负债

　　0.00

　　35,000,000.00

　　-35,000,000.00

　　-100.00%

　　其他流动负债

　　4,146,302.65

　　1,391,703.15

　　2,754,599.50

　　197.93%

　　长期借款

　　28,500,000.00

　　0.00

　　28,500,000.00

　　说明：

　　(1)报告期应收票据增加152.77万元，主要原因是：子公司凤凰光学(上海)有限公司增加142.77万元。

　　(2)报告期预付款项增加719.75万元，主要原因是：公司母体预付货款增加237.25万元;子公司凤凰富士胶片光学有限公司增加预付工程款441.50万元。

　　(3)报告期其他流动资产减少313.94万元，主要原因是：预缴企业所得税的减少

　　(4)报告期在建工程增加2915.63万元，主要原因是：公司“退城进园”项目的不断推进。

　　(5)报告期长期待摊费用增加33.32万元，主要原因是：子公司凤凰光学(上海)有限公司增加35.01万元。

　　(6)报告期短期借款减少1000万元，主要原因是：公司母体归还银行借款1000万元。

　　(7)报告期应付票据减少223.86万元，主要原因是：公司母体减少200万元。

　　(8)报告期预收款项增加146.59万元，主要原因是：子公司凤凰光学(上海)有限公司增加预收货款173.17万元。

　　(9)报告期应交税费减少242.98万元，主要原因是：增值税及企业所得税变动导致。

　　(10)报告期一年内到期的非流动负债减少3500万元，主要原因是：子公司上海凤凰光学仪器有限公司归还银行借款3500万元。

　　(11)报告期其他流动负债增加275.46万元，主要原因是：公司母体增加预提费用130.63万元;子公司凤凰富士胶片光学有限公司增加预提费用73.91万元;子公司凤凰光学(广东)有限公司增加预提费用47.77万元。

　　(12)报告期长期借款增加2850万元，主要原因是：子公司上海凤凰光学仪器有限公司增加银行借款2850万元。

　　2、利润表项目同比发生重大变动的情况及原因分析(单位：人民币元)

　　损益项目名称

　　2013年1-9月

　　2012年1-9月

　　同比变化情况

　　变动金额

　　增减%

　　主营业务收入

　　470,914,205.91

　　1,029,525,401.56

　　-558,611,195.65

　　-54.26%

　　其他业务收入

　　26,325,905.57

　　74,378,532.16

　　-48,052,626.59

　　-64.61%

　　主营业务成本

　　469,145,669.26

　　975,317,094.28

　　-506,171,425.02

　　-51.90%

　　其他业务成本

　　20,870,759.70

　　64,311,103.05

　　-43,440,343.35

　　-67.55%

　　销售费用

　　9,138,726.78

　　13,225,057.11

　　-4,086,330.33

　　-30.90%

　　财务费用

　　-117,338.69

　　-5,308,346.30

　　5,191,007.61

　　97.79%

　　资产减值损失

　　-6,378,043.86

　　255,534.13

　　-6,633,577.99

　　-2595.97%

　　投资收益

　　6,736,035.02

　　292,252.77

　　6,443,782.25

　　2204.87%

　　营业利润

　　-32,968,893.24

　　1,360,612.46

　　-34,329,505.70

　　-2523.09%

　　营业外收入

　　795,900.77

　　1,993,475.91

　　-1,197,575.14

　　-60.07%

　　营业外支出

　　812,044.12

　　26,457.26

　　785,586.86

　　2969.27%

　　利润总额

　　-32,985,036.59

　　3,327,631.11

　　-36,312,667.70

　　-1091.25%

　　所得税费用

　　503,420.69

　　3,873,079.74

　　-3,369,659.05

　　-87.00%

　　净利润

　　-33,488,457.28

　　-545,448.63

　　-32,943,008.65

　　-6039.62%

　　归属于母公司所有者的净利润

　　-21,373,805.47

　　1,119,460.34

　　-22,493,265.81

　　-2009.30%

　　少数股东损益

　　-12,114,651.81

　　-1,664,908.97

　　-10,449,742.84

　　-627.65%

　　说明：

　　(1)报告期主营业务收入减少55861.12万元，主要原因是：由于市场变化导致收入减少，劳动力成本持续上升叠加“钓鱼岛”事件影响导致订单转移海外。

　　(2)报告期其他业务收入减少4805.26万元，主要原因是：子公司凤凰富士胶片光学有限公司同比减少3433.69万元;子公司凤凰光学(广东)有限公司同比减少991.61万元;子公司凤凰光学(上海)有限公司同比减少241.39万元。

　　(3)报告期主营业务成本减少50617.14万元，主要原因是：主营业务收入的减少。

　　(4)报告期其他业务成本减少4344.03万元,主要原因是：其他业务收入的减少。

　　(5)报告期销售费用减少408.63万元，主要原因是：出口代理费、运输费、报关费的减少。

　　(6)报告期财务费用增加519.10万元，主要原因是：汇兑损失的增加。

　　(7)报告期资产减值损失减少663.36万元，主要原因是：母体处置存货，存货跌价准备转销。

　　(8)报告期投资收益增加644.38万元，主要原因是：报告期内收到上饶银行分红款662.68万元。

　　(9)报告期营业利润减少3432.95万元，主要原因是：由于市场发生变化以及“钓鱼岛”事件影响导致订单减少;市场竞争造成产品价格下降，劳动力成本上升以及人民币持续升值导致利润减少。

　　(10)报告期营业外收入减少119.76万元，主要原因是：同比减少核销应付账款、其他应付款137.38万元。

　　(11)报告期营业外支出增加78.56万元，主要原因是：处理固定资产净损失增加67.95万元。

　　(12)报告期利润总额减少3631.27万元，主要原因是：营业利润的减少。

　　(13)报告期所得税费用减少336.97万元，主要原因是：利润总额的减少。

　　(14)报告期净利润减少3294.30万元，主要原因是：利润总额的减少。

　　(15)报告期归属于母公司所有者的净利润减少2249.33万元，主要原因是：净利润的减少。

　　(16)报告期少数股东损益减少1044.97万元，主要原因是：净利润的减少。

　　3、现金流量表同比发生重大变动的说明和原因分析(单位：人民币元)

　　项目

　　2013年1-9月

　　2012年1-9月

　　增减金额

　　增减比例

　　经营活动现金流入小计

　　509,974,732.63

　　1,147,175,305.85

　　-637,200,573.22

　　-55.55%

　　经营活动现金流出小计

　　521,209,741.64

　　1,075,890,629.31

　　-554,680,887.67

　　-51.56%

　　投资活动现金流入小计

　　6,993,841.25

　　127,420.32

　　6,866,420.93

　　5388.80%

　　筹资活动现金流入小计

　　49,434,550.00

　　25,880,000.00

　　23,554,550.00

　　91.01%

　　筹资活动现金流出小计

　　69,518,066.24

　　45,087,287.04

　　24,430,779.20

　　54.19%

　　说明：

　　(1)报告期经营活动现金流入减少63720.06万元，主要原因是：订单减少导致销售商品金额减少。

　　(2)报告期经营活动现金流出减少55468.09万元，主要原因是：订单减少导致采购原材料减少;员工人数同比减少导致支付给职工的现金减少。

　　(3)报告期投资活动现金流入增加686.64万元，主要原因是：报告期内收到上饶银行分红款662.68万元。

　　(4)报告期筹资活动现金流入增加2355.46万元，主要原因是：银行借款增加。

　　(5)报告期筹资活动现金流出增加2443.08万元，主要原因是归还银行借款增加。

　　3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　适用 √不适用

　　3.3 公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况

　　适用 √不适用

　　3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

　　√适用不适用

　　由于公司面临的严峻市场形势尚难改变，公司预计2013年全年累计净利润将为亏损。

　　凤凰光学股份有限公司

　　法定代表人:罗小勇

　　2013年10月31日